Gobernanza, Cultura y Apetito de Riesgos

 

OBJETIVO

 

Los componentes de la cultura de riesgos incluyen valores, habilidades, conductas y las acciones frente a los riesgos que se integran en todos los procesos, incluyendo la  planificación estratégica y de negocio.

 

El primer objetivo del curso es mostrar las metodologías para implementar una cultura de riesgos en una entidad financiera. El curso expone los elementos fundamentales de la cultura de riesgos que son el Risk Governance, Risk Appetite y compensación.

 

El curso muestra al participante, entre otros temas, los indicadores de la cultura de riesgos, el rol del consejo, los valores, el tratamiento de las compensaciones alineadas al Risk Appetite y el rol que desempeña el departamento de auditoría interna en el Risk Culture.

 

La governanza se refiere a las acciones, procesos, tradiciones e instituciones mediante las cuales se ejerce la autoridad y las decisiones que se adopten y apliquen. El Risk Governance o Gobernanza de riesgos aplica a los principios de buen gobierno corporativo para la identificación, evaluación, gestión y comunicación de riesgos. El curso explica los principios clave del Risk Governance, tal como son, la eliminación de los conflictos de intereses, las líneas de defensa y el performance. 

 

Risk Appetite o apetito de riesgo, en las entidades financieras, se define como la cuantía y tipología de los riesgos que se considera razonable asumir en la ejecución de la estrategia y objetivos de negocio, considerando además, escenarios estresantes que tuviesen impacto negativo en el capital, liquidez y rentabilidad de la entidad financiera.

 

El curso explica las políticas, procesos, controles y sistemas para implementar y monitorizar el apetito de riesgo, también se explican algunas técnicas de comunicación del apetito de riesgo al consejo y alta dirección. Se explican los límites de riesgo y métricas cuantitativas y cualitativas del llamado Risk Appetite Statement. El curso también aborda el uso de KPIs y KRIs así como el establecimiento de límites de riesgo de concentración y metodologías de stress testing.

 

El curso incluye un importante ejercicio práctico de Risk Appetite, con un cuadro de mando, donde se muestra como alinear los objetivos estratégicos de la entidad con los riesgos que desean asumir. 

 

Hemos considerado oportuno añadir un breve módulo acerca de la supervisión actual de la UE a través del Mecanismo Único de Supervisión, integrado por el Banco Central Europeo y la Autoridad Nacional Competente.

 

¿QUIÉNES DEBEN ASISTIR?

 

Este programa esta dirigido a Consejeros, Directivos, Gerentes, Analistas y Consultores de riesgos financieros que esten interesados en profundizar sobre la cultura de riesgos. El contenido del curso es absolutamente práctico para aplicarlo inmediatamente en el trabajo. El alumno conocerá no solo la teoría, sino casos de estudio y ejercicios prácticos en Excel.

 

PRECIO DEL CURSO LIVE ONLINE (15 Horas Lectivas)

 

Precio: 1.500 €

 

El Precio incluye: Presentaciones en formato PDF y ejercicios de Excel y SAS.

 

Horarios:

 

  • Santiago de Chile, Sao Paulo: Lunes a Viernes: 18:00 a 21:00 Hrs.

  • Madrid, Barcelona: Lunes a Viernes: 19:00 a 22:00 Hrs.

  • México, D.F., Lima, Quito, Bogotá, San José: Lunes a Viernes: 19:00 a 22:00 Hrs.

 

 

AGENDA Risk Culture, Gobierno corporativo y Risk Appetite

 



Módulo 1: Supervisión Bancaria Actual en la UE

 

-Entorno Actual

-Risk Culture y Risk Appetite en la Autoridad Bancaria Europea

-Banco Central Europeo

-¿Que es el mecanismo único de supervisión MUS?

-Principios de Supervisión 

Mejores prácticas

Integridad y descentralización

Homogeneidad dentro del MUS

Coherencia con el mercado único

Independencia y rendición de cuentas

Supervisión de enfoque riesgo

Proporcionalidad

Niveles adecuados de actividad supervisora

Medidas correctoras eficaces y oportunas

-Funcionamiento del MUS

Distribución de tareas BCE y ANC

Decisiones del MUS

Estructura operativa del MUS

Ciclo de supervisión

-Supervisión

Autorizaciones, adquisiciones de participaciones

Entidades de crédito significativas y menos significativas

Control general de la calidad y de planificación

-Comprehensive Assessment

Risk Assessment

Asset Quality Review

Stress Testing

-Revisión de los resultados del Ejercicio Comprehensive Assessment en bancos europeos

-Riesgos y Vulnerabilidades del sector bancario Europeo 2015

Entorno Externo

Calidad de activos

Pasivos

Beneficios

Riesgos Emergentes

 

Módulo 2: Cultura de Riesgos I

 

-Definiciones de Cultura de riesgos

-¿Cuáles son los actuales fallos que han existido en la cultura actual de riesgos?

-¿Porque cambiar la cultura de riesgos en la entidad bancaria?

Elementos fundamentales en una cultura de riesgos

Risk Governance

Risk Appetite

Compensación

-Indicadores de la cultura de riesgos

Tone from the top

Responsabilidad de los empleados

Comunicación efectiva y retos

Incentivos

-Factores de cultura de riesgos

Reconocimiento de los riesgos

Comunicación a través del reporting

Performance Management

Sistemas IT

Liderazgo de la alta dirección

Relaciones entre empleados

Responsabilidad

Competencias

Gestión del riesgo en procesos

Estructura de la organización y gobernanza

-Risk Appetite y Risk Culture

-Risk Governance y Risk Culture

-Risk Governance y Risk Appetite

-Recursos Humanos y Risk Culture

-Caso Estudio: Valoración de la cultura de riesgos en entidades bancarias a través de factores de cultura, comportamiento y estructura, usando técnicas psicométricas 

 

Módulo 3: Consejo de Administración en la cultura de riesgos

 

-Rol del consejo en una entidad bancaria

-Rol del consejo en la cultura de riesgos

-Principales issues para crear una cultura de riesgos

-Transmisión de la cultura

Comunicación

Formación

-Políticas y procedimientos en la cultura de riesgos

-Códigos de conducta

-Performance management framework

Monitorización

-Sanciones

-Reclutamiento

-Roles claves en la implementación de la cultura de riesgos

-Monitorización de la cultura a nivel consejo

-Algunos KRIs y KPIs de cultura de riesgos

-Creación de la cultura de riesgos en el propio consejo

-Comportamientos en el consejo

-Asuntos de riesgos en la agenda del consejo

-Tendencias 

 

Módulo 4: Cultura de Riesgos II

 

-Auditoría Interna

-Rol de la auditoría interna en la cultura de riesgos

-Risk Culture Assessment Framework

-Revisión y validación de la gobernanza

-Reporting

-Gestión de resultados

-Cultura corporativa y valores

-Tratamiento de las compensaciones alineadas con el risk appetite

-Importancia de los datos e IT

-Perspectiva de los inversores en la cultura de riesgos

 

Módulo 5: Gobernanza de riesgos en la banca

 

-¿Que es gobernanza?

-Definición Risk Governance

-Estructura de Gobierno corporativo de riesgos

-Principios claves:

-Risk appetite framework

-Compensación e incentivos basados en riesgos

-Eliminación de los conflictos de interés

Independencia, segregación y responsabilidades

Governanza

Performance

1º Línea de Defensa unidades de negocio

2º Línea de Defensa Gestión de riesgos

3º Línea de Defensa Auditoría Interna

Validación externa

-Risk Culture

-Comunicación efectiva

-Fortaleza de funciones del CRO

-Proceso de gestión de riesgos

Identificación

Medición

Control y mitigación

Reporting

-Ejercicio Cualitativo: Score cualitativo del Risk Governance en una entidad financiera

 

Módulo 6: Risk Appetite

 

-¿Porque del Risk Appetite en una entidad financiera?

-Entorno Económico, Financiero y Regulatorio 2015

-Principios de una metodología efectiva de Risk Appetite

-Definiciones y análisis:

Risk appetite framework

Risk Appetite Statement

Risk Tolerance

Risk Capacity

Risk Profile

Risk Limits

-Roles y Responsabilidades del Consejo, CEO, CRO y CFO

-Living will y Recovery Plan

-Convergencia y Alineación de objetivos del plan estratégico de negocios y el Risk Appetite

 

 

 

 

 

 

 

Módulo 7: Implementación del Risk Appetite

 

 

-Pasos para implementación del Risk Appetite

-Diferencia y Vinculación entre Risk Appetite y Risk Tolerance

-Metodologías cualitativas

-Uso de cuestionarios cualitativos

-Desarrollo de métricas cuantitativas

-Monitorización y Actualización

-Comunicación del Risk Appetite en la entidad financiera

-Metodología Enterprise Risk Management y COSO

 

Módulo 8: Risk Appetite Statement en Banca

 

-Principios de Efectividad del RA Statement

-Establecimiento de Límites y Métricas:

Análisis del ROE en la entidad financiera y en las unidades de negocio​

Wide Stress tests

Stress Testing Regulatorio

Límites en los Risk Weight Assets

Planificación de capital

Capital Económico y Regulatorio

Riesgo de Concentración Individual

Riesgo de Concentración Sectorial

Riesgo de Concentración de carteras con alto riesgo

Pérdidas Esperadas e Inesperadas

Posición de Liquidez NSFR y LCR

RAROC

Análisis de Escenarios

-Diferencia entre límites de Risk Appetite y tradicionales

-Mejores prácticas en RA Statement

-Monitorización y Validación del Risk Appetite

 

 

Módulo 9: Límites de Riesgo y Concentración

 

-¿Porqué establecer límites de riesgo?

-Análisis del Capital económico de riesgos financieros

-Técnicas de agregación por unidad de negocio, sector y región        geográfica

-Establecimiento de límites de capital económico

-Riesgo y Rendimiento para establecer límites

-Técnicas de límites de Concentración Individual y Sectorial

-Reporting de límites

 

Módulo 10: Stress Testing

 

-Wide Stress Testing en la Unión Europea

-Stress Testing regulatorio

-Recovery and Resolution plans

-Resolution triggers

-Metodologías recientes en:

-Stress Testing en riesgo mercado

-Stress Testing en riesgo de liquidez

-Stress Testing en riesgo de crédito

-Integración de stress testing por tipología de riesgos

-Reporting de Stress Testing

 

Módulo 11: Los indicadores clave de rendimiento (KPI)

 

-Definición y Establecimiento de KPIs

-KPIs de plan de negocios estratégico

-Estabilidad de Pérdidas y Ganancias

-Rentabilidad

-Capital

-Flujo de caja y liquidez

-Estructura de financiación eficiente

-Crecimiento

-KPIs de Risk Appetite

-Capital Adecuado

-Rating Objetivo

-Reputación

-Shareholder Value

-RAROC

-Liquidez

 

Módulo 12: Indicadores de Riesgo (KRI)

 

-Establecimiento de KRIs

-Tipología de KRIs

-KRI en Riesgo de crédito

-KRI en Provisiones

-KRI en Riesgo de Mercado

-KRI en Riesgo Operacional

-Forecasting de KRIs

-Forecasting de KPIs

-Gestión global de KPIs and KRIs

-KRIs en EBA

 

Módulo 14: Cuadro de Mando Integral

 

-Captura KPIs y Kris en los cuadros de mando

-Estructura

-El tiempo y la frecuencia de los datos

-Elegir el plazo adecuado

-Plazos en el consejo

-Plazos en la alta dirección

-Informes en Comités de alta dirección

18 Reglas de Oro para presentar informes a la Alta Dirección

 

 

Módulo 15: Ejercicio Risk Appetite en Excel con VBA

 

-Definición y planificación de la estrategia

-Estimación capital económico riesgo de crédito

-Estimación Earning at Risk

-Estimación de riesgo de concentración individual y sectorial

-Estimación del Valor Económico

-Medición de los ratios de liquidez NSFR y LCR

-Medición del riesgo por tipo de interés

-Medición del capital por riesgo de mercado

-Medición del capital por riesgo operacional

-Estrategia corporativa de la entidad financiera

-Proyección Balance general y estado de resultados

-Estimación ratio de apalancamiento

-Estimación de los principales KPIs, KRIs y triggers

-Métricas cualitativas

-Establecimiento de límites de Risk Appetite

-Var Limits

-Tolerancia de riesgo

-Capacidad de riesgo 

-Risk Appetite Statement Global

-Análisis de Escenarios

-Cuadro de mando con principales métricas cuantitativas y cualitativas tipo traffic light.

 

 

Módulo 16: Risk Transparency y Disclosure

 

 

-¿Que es Risk Transparency?

-Risk Transparency Interno

-Risk Transparency Externo

-Disciplina de Mercado

-Disclosure Regulatorio

-Mejoras prácticas del disclosure

-Riesgo Crédito:

Reporting de la PD, LGD, EAD y RWA

Backtesting PD, LGD y EAD

Reporting de riesgo crédito en carteras Retail y Empresas

Reporting de Provisiones

Reporting de Capital Económico por riesgo crédito

-​Riesgo de Concentración

​-Riesgo de Contraparte

​-Riesgo Mercado

​-Riesgo de Liquidez

​-Riesgo Reputacional

-Riesgo Operacional

-Riesgo de Recurso Humanos

-Riesgo de Información Tecnológico

-Riesgo de Cambios Regulatorios

-Provisiones y Deterioro de Activos