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Expected Credit Loss IFRS 9 Avanzado

Día 1: Modelos Lifetime PD 

  • Lifetime PD

  • Requerimientos IFRS 9

    • Probability Weighted

    • Forward Looking

  • Modelos de Regresión

    • Regresión Bayesiana Logística

    • Mixed effects logistic regression

    • Regresión Multinomial Logística

  • Modelos de Supervivencia​

    • Regression Cox 

    • Random Forest Survival

    • Xgboost Survival

    • Deep Learning DL Survival

  • Modelo de Machine Learning 

    • Feed Forward Tuning

    • Bayesian Neural Network BNN

    • Convolutional Neural Network CNN

  • Modelo de Machine Learning Cuántico 

    • Quantum convolutional neural network QCNN

  • Modelos de Deep Learning

  • Calibración de Lifetime PD

  • Ejercicio 1: PD Lifetime  regresión Cox,  regresión bayesiana, regresión panel data, regresión LASSO

  • Ejercicio 2: PD Lifetime random forest survival, xgboost y Deep Learning survival

  • Ejercicio 3: PD Lifetime NN tuning, BNN, CNN y QCNN 

  • Ejercicio 4: PD Lifetime multinomial

  • Ejercicio 5: Calibración de la PD 

 

Día 2: PD y LGD para IFRS 9

 

  • Modelo Vintage Lifetime PD 

    • Modelo Exogenous Maturity Vintage EMV

    • Aplicación de la Pandemia COVID-19

  • Modelo Lifetime PD ASRF de Basilea 

  • Ejercicio 6: PD Lifetime multinomial

  • Ejercicio 7: Calibración de la PD 

 

  • Comparativa de LGD IRB frente a IFRS 9

  • Impacto en el COVID-19

  • Ajustes en la LGD IRB

  • Tratamiento del colateral en el tiempo

  • Imputación de Costes
  • Selección de Tipos de Interés
  • Modelización del Colateral

  • LGD IFRS 9 para cartera de empresas 

  • LGD IFRS 9 para cartera de hipotecas

  • Modelos de Machine Learning

    • Random Forest Regression

    • Xgboosting Regression

    • Neural Network Regression y Classification

    • Long Short Term Memory Regression

    • Deep Survival Regression

  • Ejercicio 8: LGD IFRS 9 Random Forest Regression

  • Ejercicio 9: LGD IFRS 9 Deep Survival Regression

  • Ejercicio 10: LGD IFRS 9 Two stage model NN 

  • Ejercicio 11: LGD IFRS 9 Long Short Term Memory Regression

 

Día 3: Incremento de Riesgo Crédito SICR

 

  • Significant increase in credit risk (SICR)

  • Impacto del COVID-19 en el incremento al riesgo SICR

  • Recomendaciones Basilea, EBA, ESMA, IFRS

  • Criterios cualitativos y cuantitativos en función del COVID-19

  • Incremento de riesgo crédito colectivo

  • Incremento de riesgo crédito IFRS 9 individual 

  • Matrices de migración de fases

    • Modelos de roll rates

    • Modelo de Markov

  • Impacto del COVID-19 en las migraciones

  • Estimación de umbrales de PD Lifetime y PD Originación

  • Variación de Rating

  • Determinación de umbrales

  • KRIs para retail, hipotecas y corporate

  • Incremento de riesgo crédito IFRS 9 colectivo

    • Uso de test discriminante 

    • Curva ROC

    • Tasa de falsa alarma

    • Hit Rate objetivo

    • Tamaño del S2 

  • Ejercicio 12: Estimación de incremento de riesgo crédito SICR usando test de poder discriminante ROC en R y Excel

 

Día 4: Stress Testing del ECL IFRS 9

 

  • Stress testing IFRS 9 y COVID-19

  • Escenarios de la pandemia aplicada al cálculo del ECL

  • Stress Testing de parámetros IFRS 9

  • EBA Stress Testing 2023

  • Tratamiento de la moratoria

  • Posibles escenarios regulatorios

  • Impacto en P&L

  • Parámetros de partida PIT

  • Parámetros  proyectados PIT

  • Cálculo de activos no productivos y deterioros

  • Cambios en el stock de provisiones

  • Cambios en el stock de provisiones de exposiciones en las fases s1,s2 y s3

  • Pérdidas por deterioro de exposiciones soberanas

  • Impacto en el capital

  • Modelo interno de Stress Testing para ECL IFRS 9

  • Ejercicio 14: Stress Testing  interno del ECL usando matrices en Excel

Expected Credit Loss